Het beheer van de geldleningen vindt plaats binnen de bedrijfsvoering van de gemeente.
Hierbij is zowel voor de korte als de lange termijn één ambitie leidend dat de gemeente binnen de wettelijke mogelijkheden stabiel en meerjarig zo goedkoop mogelijkkan financieren.
Financiën en bedrijfsvoering
Er is samenhang met alle programma's waarop financiering plaatsvindt.
- Ten behoeve van de eigen financiering van investeringen en de financieringsbemiddeling voor instellingen (gelieerd aan beleid van de gemeente) wordt tegen zo gunstig mogelijke condities geld aangetrokken. De gemeente is terughoudend bij het verstrekken van leningen aan derden. Deze terughoudendheid wordt versterkt door de verplichting tot schatkistbankieren, die het Rijk de decentrale overheden heeft opgelegd. Ook de gemeente Arnhem moet tijdelijk overtollige middelen afstorten naar de schatkist en mag alleen leningen verstrekken voor activiteiten in het kader de publieke taak;
- Voor financiering van de eigen gemeentelijke activiteiten worden allereerst op de balans aanwezige reserves en voorzieningen ingezet. Over de binnen de gemeente beschikbare gestelde gelden wordt als rentevergoeding de zogenoemde omslagrente in rekening gebracht. Deze is gebaseerd op de rentekosten, die de gemeente betaalt aan de geldgevers voor geleend geld, plus operationele kosten van de financieringsfunctie. Voor de begroting 2018 is de omslagrente gesteld op 2%;
- In 2018 wordt de omslagrente sterk verlaagd van 4% naar 2%. Dit is een gevolg van een verandering in de regelgeving in het BBV. De nieuwe regels schrijven voor dat de omslagrente binnen nauwe grenzen de gemiddeld te betalen marktrente moet volgen: de omslagrente mag maximaal 0,5% afwijken van de gemiddelde marktrente. De afgelopen jaren is de rente op onze leningenportefeuille gestaag gedaald, waardoor bij een gelijkblijvende omslagrente het renteresultaat jaarlijks toenam. Bij de voorgeschreven veel lagere omslagrente is zo'n renteresultaat niet meer mogelijk. De verlaagde omslagrente leidt tot lagere kapitaallasten in de programma's van de MJPB. Voor de begroting als geheel heeft de lagere omslagrente geen gevolgen, de verlaging is een budgettair neutrale operatie.
Verbonden partij: Bank Nederlandse Gemeenten
Prestaties/indicatoren | Gekoppeld met | |||
Taakveld: | Prestatiedoel | |||
Niet van toepassing.
Monitoring vindt plaats via de beleidscyclus.
Raadsonderwerpen
Nog niet bekend.
Actuele beleidskaders
Rijk
- Wet Financiering decentrale overheden (Fido);
- Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo).
Gemeente
- Verordening financieel beleid en beheer;
- Treasurystatuut;
- Nota Financieringsbemiddeling.